Ủy nhiệm thu là gì là một trong những cụm từ mà khách hàng quan tâm khi thực hiện giao dịch trong ngân hàng. Vậy định nghĩa về ủy nhiệm thu như thế nào?, quy trình thanh toán ủy nhiệm.
Sau đây, chúng tôi sẽ cùng quý vị tìm hiểu các quy định liên quan về ủy nhiệm thu để hiểu rõ hơn thuật ngữ này.
Ủy nhiệm thu là gì?
Ủy nhiệm thu là việc mà ngân hàng thực hiện theo một đề nghị từ bên thụ hưởng để thu hộ một số tiền nhất định tại tài khoản thanh toán bên trả tiền với mục đích chuyển tiền tới bên thụ hưởng dựa trên cơ sở thỏa thuận của bên trả tiền cùng với bên thụ hưởng bằng văn bản về ủy nhiệm thu.
Quy trình thanh toán ủy nhiệm thu
Ngoài định nghĩa về Ủy nhiệm thu là gì? thì quy trình thanh toán ủy nhiệm thu được diễn ra theo các bước như sau:
Bước 1: Lập và giao nhận ủy nhiệm thu
– Phía bên thụ hưởng tiến hành lập ủy nhiệm thu, văn bản thỏa thuận của bên thụ hưởng và bên trả tiền về ủy nhiệm thu, các chứng từ khác( nếu có) sau đó gửi ngân hàng phục vụ mình/ ngân hàng bên phục vụ trả tiền.
Tiếp đó, ngân hàng thực hiện việc hướng dẫn khách hàng về phương thức giao nhận của chứng từ, cách lập đảm bảo phù hợp theo quy định
Bước 2: Kiểm soát ủy nhiệm thu
– Đối với ngân hàng của bên phục vụ trả tiền: Nhận được hồ sơ về thanh toán ủy nhiệm thu, tiến hành kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của ủy nhiệm thu và kiểm tra về số dư của tài khoản thanh toán, khả năng thanh toán phía bên trả tiền
Khi ủy nhiệm thu có sai sót thì muộn nhất là trong vòng 1 ngày làm việc tính từ khi nhận được ủy nhiệm thu, bên ngân hàng phục vụ bên trả tiền sẽ hoàn trả lại ủy nhiệm thu( hoặc trả tiền gửi yêu cầu tra soát tới bên thụ hưởng hoặc ngân hàng phục vụ của bên thụ hưởng).
Nếu tài khoản của bên trả tiền đã bị đóng thì muộn nhất là trong vòng 1 ngày làm việc tính từ khi nhận được ủy nhiệm thu thì ngân hàng phục vụ bên trả tiền gửi lại ủy nhiệm thu tới bên thụ hưởng hoặc bên phục vụ bên thụ hưởng
– Đối với bên ngân hàng phục vụ của bên thụ hưởng: Nhận được ủy nhiệm thu kèm các chứng từ của khách hàng, kiểm soát tính hợp lệ, hợp pháp của ủy nhiệm thu.
Nếu ủy nhiệm thu không hợp lệ, hợp pháp thì bên ngân hàng thông báo tới khách hàng bổ sung, chỉnh sửa hoặc hoàn lại về cho khách hàng
Bước 3: Xử lý chứng từ, hạch toán
– Trường hợp bên trả tiền mà có tài khoản ngân hàng cùng với bên thụ hưởng
+ Kiểm soát ủy nhiệm thu, kiểm tra thỏa thuận thanh toán của bên thụ hưởng và bên trả tiền, xử lý:
Khi bên trả tiền đảm bảo về khả năng thanh toán, muộn nhất là trong vòng 1 ngày làm việc tính từ lúc nhận được ủy nhiệm thu, bên ngân hàng hạch toán về tài khoản thanh toán từ bên trả tiền, báo Nợ bên trả tiền, bên thụ hưởng, báo Có bên thụ hưởng
Khi bên trả tiền không đảm bảo về khả năng thanh toán, muộn nhất là trong vòng 1 ngày làm việc tính từ lúc nhận được ủy nhiệm thu,phía ngân hàng báo về cho bên trả tiền và bên thụ hưởng( để biết và trả lại ủy nhiệm thu) cho bên thụ hưởng. Hoặc lưu giữ ủy nhiệm thu cho đến lúc bên trả tiền đảm bảo về khả năng thanh toán, tiến hành xử lý
+ Nếu bên trả tiền vẫn chưa ủy quyền cho ngân hàng về việc tự động trích nợ tài khoản thanh toán từ bên trả tiền với mục đích ủy nhiệm thu thì phía ngân hàng cần thông báo ủy nhiệm thu tới bên trả tiền
Nếu bên trả tiền đã ủy quyền cho ngân hàng về việc tự động trích nợ tài khỏarn thanh toán thì muộn nhất là trong vòng 1 ngày làm việc tính từ lúc nhận được ủy nhiệm thu, phía ngân hàng hạch toán về tài khoản thanh toán bên trả tiền, phía bên thụ hưởng, báo Nợ về bên trả tiền, còn báo Có cho bên thụ hưởng
Nếu bên trả tiền không đồng ý ủy quyền trích nợ tài khoản thanh toán thì ngân hàng báo và gửi trả lại ủy nhiệm thu tới bên thụ hưởng.
Trên đây, là toàn bộ nội dung liên quan đến ủy nhiệm thu là gì? Quy trình thanh toán ủy nhiệm thu. Chân thành cảm ơn quý vị đã tham khảo nội dung bài viết trên!
