1. Khái niệm, bản chất
1.1. Lãi vốn là gì?
Lãi vốn dịch sang Tiếng Anh là “capital gain” là một thuật ngữ kinh tế có khái niệm là phần chênh lệch giữa giá mà bạn mua một tài sản với giá mà bạn bán được tài sản đó. Ví dụ năm 2001 bạn mua một mảnh đất ở Đà Nẵng với giá là 200 triệu đồng nhưng đến năm 2021 bạn lại bán nó được với giá là 1,2 tỷ đồng, thì lãi vốn bạn sẽ thu được là 1 tỷ đồng.
Lãi về vốn là một kết quả dương khi bạn lấy giá bán sản phẩm trừ đi giá mua sản phẩm và chỉ ghi nhận lãi vốn khi tài sản mà bạn mua được bán hẳn đi. Còn nếu kết quả khi giá bán sản phẩm trừ đi giá mua sản là một con số âm thì phần chênh lệch đó sẽ gọi là lỗ vốn. Giá bán sản phẩm bao gồm nguyên giá tài sản, chi phí tài chính phát sinh trong quá trình mua sắm, chi phí chìm, chi phí vận chuyển… Thực ra đây là các khái niệm khá là dễ hiểu, nó tương tự như lãi và lỗ trong cuộc sống hàng ngày nhưng lãi vốn thường được dùng ở hình thức bất động sản và đầu tư. Lãi vốn là mục đích các nhà đầu tư tài chính ngắn hạn hoặc đầu tư lướt sóng hướng đến.
Lãi vốn gọi là ngắn hạn khi lãi phát sinh trong một năm hoặc ít hơn, lãi vốn được gọi là dài hạn khi lãi phát sinh trong khoảng thời gian dài hơn một năm.
Lãi vốn ngắn hạn được đánh thuế dưới dạng thu nhập như thông thường dựa vào tình trạng nộp thuế của mỗi người và tổng thu nhập cuối cùng
Lãi vốn dài hạn hay bị đánh thuế ở mức thấp hơn thu nhập thường xuyên. Tỉ lệ lãi vốn dài hạn chiếm 20% trong khung thuế cao nhất. Nhìn chung nếu người nộp thuế đủ điều kiện thì họ sẽ hưởng được thuế suất trên thặng dư của vốn dài hạn 15%.
Giải thích một chút cho bạn hiểu thêm khái niệm về thuế trên thặng dư vốn. Đó là một khoản thuế được tính dựa trên lãi vốn hay còn là khoản chênh lệch dương giữa giá mà bạn bán một tài sản và giá mua ban đầu của tài sản đó.
Đây là một ví dụ minh họa giúp bạn có cái nhìn tổng quan hơn về lãi vốn:
A mua 100 cổ phiếu của công ty vào ngày 29 tháng 5 năm 2017, có giá 700 đô mỗi cổ phiếu. Hai năm sau, vào ngày 29 tháng 5 năm 2019, A bán đi hết các cổ phiếu với giá cổ phiếu là 900 đô.
Ví dụ không có chi phí liên quan đến bán hàng, A nhận về tiền lãi về vốn là 20000 đô (900 * 100 – 700 * 100 = 20000)
A kiếm được 20.000 đô la mỗi năm, đưa ông A vào nhóm thu nhập bình thường và không cần phải chịu đủ điều kiện áp dụng mức thuế suất trên thặng dư đối với vốn dài hạn.
Do đó A không cần phải nộp thuế nhưng nếu thu nhập của A trong một khoản phải chịu thuế thì A phải chịu thuế suất trên thặng dư đối với vốn lãi là 15%.
Xem ngay: Việc làm Nhân viên cho vay tín chấp
1.2. Bản chất của lãi vốn là gì?
Tuy rằng lãi vốn hay liên quan đến các cổ phiếu và các công cụ tài chính khác do sự biến động của cổ phiếu hoặc quỹ nhưng nó có thể xảy ra trên một chứng khoán bất kì khi chứng khoán đó được bán với giá cao hơn với giá đã mua. Dù lãi hay lỗ vốn thì nó chỉ được ghi nhận khi tài sản được bán và từ đó sẽ tạo ra một khoản tính thuế. Lãi vốn và lỗ vốn khi chưa được ghi nhận thì chỉ có giá trị trên giấy và có chưa phải chịu thuế.
Tìm hiểu thêm: Chi phí vốn là gì? Tìm hiểu về phương pháp xác định chi phí vốn!
2. Hai hình thức đầu tư bất động sản bằng lãi vốn
2.1. Bạn có biết kênh đầu tư lãi vốn
Một số hình thức đầu tư bất động sản bằng lãi vốn hiện nay có thể là :
– Bạn mua đất sau đó xây nhà rồi đem bán.
– Bạn mua đất phân theo lô rồi bán từng lô.
– Bạn mua đất chờ đến khi nào tăng giá rồi bán để kiếm lời thêm.
– Bạn mua lại nhà cũ rồi sửa theo xu hướng thị trường rồi đem bán cho những người phù hợp với thị hiếu ngôi nhà.
…
Như vậy bạn có thể thấy đầu tư bất động sản bằng lãi vốn tập trung xoay quanh việc mua và bán bất động sản để có thể đem lại càng nhiều lợi nhuận càng tốt.
Ưu điểm lớn nhất của hình thức đầu tư tài chính này là sẽ mang cho bạn một khoản lợi nhuận vô cùng lớn trong khoảng thời gian thích hợp. Ví dụ như bán đất trúng thời điểm giá đất đang lên cao. Để có được lợi nhuân cao như vậy thì bạn phải nhanh nhạy trước thông tin thị trường, biết được xu hướng và nắm bắt tâm lí và dự đoán thị trường một cách chuẩn xác.
Đầu tư bất động sản bằng lãi vốn phổ biến nhất, thường được làm nhiều nhất là các dự án quy hoạch, có quy mô lớn. Đến đây các bạn có thể hiểu được lãi vốn sinh ra từ sự chênh lệch giữa giá bán và giá mua của bất động sản, sinh lời nhiều hay ích phụ thuộc vào tiềm năng của thị trường bất động sản
Ngoài ra, còn có một sự kết hợp đầu tư giữa lãi vốn và dòng tiền. Dưới đây là một số thông tin để bạn có thể nắm bắt và hiểu rõ về khái niệm đầu tư nhé.
Đọc ngay: Việc làm Chuyên viên tư vấn đầu tư
2.2. Hình thức đầu tư bằng cách kết hợp với lãi vốn và dòng tiền.
Đầu tiên, chúng ta phải hiểu sơ qua về khái niệm của dòng tiền rồi mới tiến sâu vào vấn đề được. Bạn có thể hiểu dòng tiền là sự chuyển động của tiền, nó có 2 trạng thái là ra hoặc vào của một doanh nghiệp hay đơn vị nào đó. Từ dòng tiền mà người ta có thể tính ra được các thông số của mức độ thanh khoản. Dòng tiền là một khái niệm quen gặp khi nhắc đến thị trường tiền tệ nói riêng và kinh tế tài chính nói chung.
Đây là ví dụ để giúp bạn dê hình dung hơn nhé: Ví dụ bạn có một cửa hàng bán giày dép thì dòng tiền vào là số tiền bán giày mà bạn thu được và đối với những khoản chi phí khác và tiền nhập giày thì sẽ được gọi là dòng tiền ra.
Về hình thức đầu tư bằng lãi vốn và dòng tiền có nghĩa là nhà đầu tư sẽ thu dòng tiền từ một tài sản trong một khoản thời gian và sau đó quyết định bán đi để thu về lãi vốn. Ví dụ như bạn đầu tư xây một dãy trọ để cho sinh viên gần trường đại học thuê thì số tiền mỗi tháng từ tiền trọ sinh viên trả sẽ gọi là dòng tiền bạn nhận được nhưng đến một thời gian nào đó, bạn không muốn kinh doanh nữa vì nhận ra giá bất động sản ở khu trọ bạn lên rất cao và quyết định bán nó đi. Số tiền bán được cao hơn hẳn số tiền mà bạn đầu tư xây trọ thì đó sẽ được gọi là lãi vốn.
Hoặc bạn có thể kết hợp đầu tư với quy mô lớn hơn nếu xây một tòa nhà chung cư, các tầng dưới mặt bằng tốt hơn thì cho thuê để có được dòng tiền vào còn những tầng trên bạn sẽ bán đi để thu về lãi vốn.
Với những kiến thức và khái niệm lãi vốn và gì và các hình thức đầu tư về lãi vốn mong bạn sẽ hiểu hơn và có cái nhìn của bản thân để áp dụng trong thực tiễn.
